상속세 내야 할까? 2025년 기준 상속세 면제한도 총 정리

 

 

 

 

1. 상속세란 무엇인가요?

상속세는 가족이나 친척이 돌아가셨을 때 그분의 재산을 물려받으면서 국가에 납부해야 하는 세금입니다. 즉, 부모님이나 배우자 등 가까운 분이 남긴 재산을 상속받을 때 일정 금액 이상이면 세금을 내야 합니다.​

상속세는 상속받은 재산의 총액에서 일정한 공제 금액을 제외한 후, 남은 금액에 대해 세율을 적용하여 계산됩니다. 세율은 상속받은 금액이 많을수록 높아지는 구조로 되어 있습니다.​

 

2. 상속세 면제한도 : 얼마까지 세금을 내지 않아도 될까요?

상속세를 계산할 때는 다양한 공제 항목이 있어 일정 금액까지는 세금을 내지 않아도 됩니다.

이를 '상속세 면제한도'라고 합니다.​

• 기초공제: 모든 상속인에게 2억 원이 공제됩니다.
• 일괄공제: 기초공제와 인적공제를 합쳐 5억 원까지 공제됩니다.​
• 배우자 공제: 배우자가 상속을 받는 경우, 최대 30억 원까지 공제됩니다.​

예를 들어, 배우자가 있는 경우에는 기초공제 2억 원과 배우자 공제 최대 30억 원을 합쳐 최대 32억 원까지 상속세가 면제될 수 있습니다.​

 

 

 

 

 

 

 

3. 상속세 계산 방법: 어떻게 계산되나요?

상속세는 다음과 같은 순서로 계산됩니다:

1. 총상속재산가액 산정: 상속받은 모든 재산의 가치를 평가합니다.​
2. 공제 항목 차감: 기초공제, 인적공제, 배우자 공제 등 다양한 공제 항목을 적용하여 과세표준을 계산합니다.​
3. 세율 적용: 과세표준에 따라 다음과 같은 세율이 적용됩니다.
4. • 1억 원 이하: 10%
   • 5억 원 이하: 20%
   • 10억 원 이하: 30%
   • 30억 원 이하: 40%
   • 30억 원 초과: 50%
5. 세액공제 적용: 증여세액공제 등 해당되는 세액공제를 적용하여 최종 납부할 세액을 계산합니다.​  

    

보다 정확한 계산을 위해서는 상속세 계산기를 활용하실 수 있습니다.

• 상속세 계산기: https://xn--989a00af8jnslv3dba.com/%EC%83%81%EC%86%8D%EC%84%B8

 

 

 

 

 

 

​4. 상속세 신고기한 : 언제까지 신고해야 하나요?

상속세는 상속이 개시된 날이 속하는 달의 말일부터 6개월 이내에 신고하고 납부해야 합니다.​

예를 들어, 2025년 4월 10일에 상속이 개시되었다면, 신고 기한은 2025년 10월 31일까지입니다. 만약 기한이 공휴일이나 주말인 경우, 다음 영업일까지 신고하시면 됩니다.​

신고는 국세청 홈택스(https://hometax.go.kr)를 통해 온라인으로 하실 수 있습니다.​

 

 

 

5. 상속세 절세 전략: 세금을 줄일 수 있는 방법은?

상속세를 줄이기 위해서는 다음과 같은 전략을 고려해볼 수 있습니다:​

• 사전 증여 활용: 생전에 자녀나 손자녀에게 일정 금액을 증여하여 상속세 부담을 줄일 수 있습니다.​
• 가업상속공제 활용: 가업을 상속하는 경우, 일정 요건을 충족하면 최대 600억 원까지 공제받을 수 있습니다.​
• 전문가 상담: 세무사나 회계사와 상담하여 개인의 상황에 맞는 절세 전략을 세우는 것이 중요합니다.​

 

 

6. 상속세 참고 사이트 정보 

• 국세청 상속세 안내: https://www.nts.go.kr
• 상속세 계산기: https://xn--989a00af8jnslv3dba.com/%EC%83%81%EC%86%8D%EC%84%B8
• 국세청 홈택스: https://hometax.go.kr

 

 

 

 

 

 

 

7. 마무리 

상속은 단순히 재산을 물려주는 것을 넘어, 사랑과 책임을 전하는 중요한 과정입니다.
하지만 그 과정에서 상속세에 대해 미리 알아두지 않으면 예상치 못한 세금 부담이 생길 수 있어요.

이 글을 통해 상속세 면제한도와 세율, 신고 방법까지 차근차근 이해하셨기를 바랍니다.
혹시 아직 궁금한 점이 남아 있거나, 내 상황에 맞는 조언이 필요하시면 세무사나 전문가 상담을 받아보시는 것도 좋은 방법이에요.

가족의 소중한 자산을 현명하게 지키기 위해, 지금부터 준비해보시는 건 어떨까요? 😊
읽어주셔서 감사합니다. 건강하고 행복한 하루 되세요!